Antes que nada hay que reconocer que hoy es mucho menos tortuoso que antes pero después de pasar hoooooras intentando cumplir con mis obligaciones fiscales me siento un poco frustrada porque, a pesar de entender el procedimiento y tener todos mis números en orden, el proceso no es nada transparente o intuitivo, las aplicaciones literalmente “apestan” y yo sigo sin poder palomear el pendiente ahorrándome una ida (y tiempo perdido) para formarme en el SAT. La pregunta es: Alguna vez el SAT se ha preguntado: ¿Qué es lo que los contribuyentes quieren?

Por si se mueren de curiosidad, y aún no se les ocurre preguntarnos a los usuarios cómo mejorar el proceso tributario, aquí le dejo algunas ideas al Secretario de Hacienda y su equipo encargado de la recaudación de impuestos:

• La clave de identificación, RFC (Registro Federal de Contribuyente) debería en automático estar ligada a las obligaciones que cada persona debe cumplir. Tener que ir al catálogo de obligaciones y después intentar adivinar qué “anexo” hay que llenar para cada una y cuál aplicación o impuesto aplica es un verdadero “pain in you know where”
• Por lo mismo, no entiendo porque hay que descargar e instalar al menos tres diferentes aplicaciones (todas con la misma intefaz retro de Windows 3.0) Por favor, una misma aplicación que evite la recaptura, minimice los errores y no quede “pasmada” al momento de validar y/o enviar archivos.
• Un aviso que indique “No pierda usted su tiempo, la única forma de descargar las herramientas es usando la combinación de sistema operativo Windows y navegador Explorer. Usuarios de Mac, absténganse de intentarlo” se agradecería infinitamente.
• Un portal de internet que ofrece “n” caminos para llegar a la misma opción es confuso, aburrido y desesperante. Los colores y los textos no invitan a la navegación y tantas opciones de menú pueden resultar abrumantes. Si se preguntan cómo podría ser un portal de recaudación y en caso de que no se les halla ocurrido antes, les dejo un ejemplo.
• Aunque hay algunos tutoriales en video, resulta que ahora hay demasiados y el contribuyente (o sea yo) se pregunta con miedo ¿cuál es el bueno? ¿cuál es la última versión? ¿ese señor hablando del 2009 sigue vigente? En capacitación, al igual que en la moda existe el principio: “Menos es más” Creo que si tuviera tanto tiempo para ver videos preferiría otro tema.
• Por si se preguntan ¿cómo hacer algo más didáctico? Recomiendo asomarse a lo que hace Profeco-Revista del Consumidor lo cual desbanca el mito de “somos gobierno, tenemos que ser ineficientes, tortuosos, anticuados y aburridos”
• ¿CIE, CIEC, FIEL? ¡Por favor solo una! Es como dar un dulce en pedacitos. Si la generación de cada clave cuesta lo mismo, ¿por qué no dar una sola clave de una vez para cada contribuyente y poderla generar a distancia?

Lo que el contribuyente quiere no es dejar de pagar impuestos, sino un proceso claro, transparente y sencillo que nos evite perder nuestras horas productivas “adivinando”, haciendo filas o en tiempo de espera con los chats que, aunque muy amables, terminan siempre diciendo que hay que hacer cita para ir a nuestra administración más cercana.

No es fácil enojarse con el SAT cuando tengo buenos amigos que hacen un gran trabajo en esa dependencia, pero cuando mi lucha por crear cultura financiera se obstaculiza por procesos ineficientes y el inadecuado uso de la tecnología creo que es momento de alzar la voz e intentar ser escuchados para que declarar impuestos sea, en un futuro cercano, tan fácil como poner mantequilla al pan.

¿Has vivido la experiencia? ¿Qué cosas recomendarías mejorar para facilitar el proceso?

Karla Bayly

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Crece tu negocio: Hace un año vino a verme una querida amiga en el vértice de la angustia ¡había vendido un mega-proyecto a conocida empresa refresquera! Antes de comenzar había un pequeño detalle, darla de alta como proveedor, para ello necesitaba, entre otras cosas, entregar copia de sus declaraciones anuales. #EPICFAIL Aunque facturaba (a veces) había omitido el pequeño detalle de declarar. La matemática es simple, es más fácil atender y cobrar a un cliente grandote que a muchos chiquitos. A los clientes grandotes les gusta trabajar con empresarios formales.

Te permite un auto nuevo: Si tu actividad económica lo requiere y tiene sentido para tu negocio, puedes hacer deducible un automóvil (por favor verifica con tu contador antes de correr por el auto de tus sueños). Ya sea que decidas comprar uno o arrendarlo, tener tus declaraciones en orden es indispensable. Lo mismo aplica con tu súper computadora y, si eres lo suficientemente hábil para encontrarle un uso profesional al iPad2, el SAT podría cooperar para que presumas con tus amigos.

Te presta dinero: Ni se te ocurra ir al banco a pedir un préstamo para capital de trabajo si no tienes tus declaraciones en regla. Por más que supliques y pongas “ojitos tiernos” tu solicitud no entra si no demuestras tus ingresos de forma legal. Un crédito bien usado puede exponenciar tu actividad profesional y si tu familia y amigos se han cansado de tus “ojitos tiernos”, un crédito bancario será más barato que el de Don Juan que se dedica a prestar a los bien recomendados, créeme. (Nota: Por lo que más quieras, jamás saques dinero de tu tarjeta de crédito para financiar tu negocio)

Pone orden a tu negocio: ¿Quieres tomar decisiones informadas y no solo en base a corazonadas? Doloroso pero cierto. Quien no declara difícilmente lleva bien sus cuentas. Imposible proyectar o analizar que tan bueno es tu negocio si no hay una buena contabilidad. La buena noticia es que no tienes que hacerlo tú, pero por favor busca a un profesional pensando en que esa persona administrará el 30% de tu utilidad y su trabajo es minimizar el pago de impuestos (ojo, minimizar no significa evadir) Antes de contratar a la tía de la amiga de tu vecina, quien estudió por correspondencia y hace contabilidades baratas, asegúrate de que es una persona responsable, actualizada y que entiende lo que haces (si no lo entiende va a ser imposible que te ayude a deducir tu gadget).

¿Quieres conocer más sobre lo bonito que puede ser llevar una buena relación con el SAT? Recomiendo leer los post de Joan Lanzagorta sobre deducciones fiscales de personas físicas y también cómo hacer tú mismo tu declaración anual de impuestos.

Karla Bayly

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El 30 de abril no solo festejamos a nuestros hijos o al niño que todos llevamos dentro, también vence el plazo para presentar la declaración anual de impuestos de personas físicas. No te esperes al último segundo, cuando los contadores te van a cobrar las perlas de la virgen y el servidor del SAT se vuelve más lento que una tortuga  obligándote a estar frente a la pantalla por horas y quedarte con el Jesús en la boca porque, de tantas veces que tronó, ya no supiste si tus archivos subieron o no.

Antes de correr a buscar a algún contador con poca chamba (porque este el el mes en que todos están hasta el tope) analiza si puedes presentar tu mismo tu declaración. Si tuviste pocos movimientos, tienes tus comprobantes en orden (o bueno, al menos sabes en donde están) y tienes un par de horas (el SAT dice que minutos, pero no te confíes) ahórrate la iguala del contador y usa ese dinerito para el festejo del día del niño o, mejor aún, abre tu primera cuenta de inversión.

Aquí esta uno de muchos tutoriales que el SAT subió a su canal de Youtube. ¿Aburridos? Si, un poco, pero también bastante explicativos. Y ojo! Hay también uno que explica que, si no tuviste ingresos durante el 2009, puedes presentar tu declaración anual de impuestos en ceros vía telefónica.

Saludos y buena suerte!

Karla Bayly

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Se acerca el momento de la Declaración Anual de Impuestos 2009 para Personas Físicas. Como parte de la estrategia para unas finanzas personales sanas es indispensable tener control sobre nuestros impuestos. Y no, no se trata de evadir o no pagarlos, sino en pagar lo que es justo haciéndolo en tiempo y forma y así evitar pagar multas y recargos además de que si entendemos lo que estamos haciendo podemos buscar la forma de optimizar ingresos y egresos.

Ya sea que decidas hacer tu declaración tú mismo, acudas a recibir ayuda en las delegaciones del SAT o delegues la tarea a tu contador, nunca está de más entender el proceso y poner algo de orden en tus comprobantes antes de llenar la declaración. Checa esta guía para la preparación de la declaración anual de impuestos en video y descarga las hojas de trabajo. No esperes hasta el último día, recuerda que los primeros en declarar son los primeros en recibir su reembolso en caso de que éste aplique.

¡Suerte!

Para descargar la hoja de trabajo da clic aqui

Puedes visitar la página del SAT dando clic aqui

Karla Bayly

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Existe en algunos lugares la práctica común de preguntar ¿con factura o sin factura? cuando realizamos una compra. La idea generalizada es que al no requerir factura nos estamos “ahorrando” el 16% de IVA (Impuesto sobre el Valor Agregado) pues no nos lo cobrarán pero ¿realmente es un ahorro?

Para quienes estamos obligados a presentar declaración de impuestos ésto no es siempre cierto, pues lo que hacemos al rechazar una factura (y el pago del IVA) es disminuir la posibilidad de deducir el ISR (Impuesto sobre la Renta) que tuvo a bien subir a 30% este año.

Como profesionistas independientes, freelances o emprendedores, tenemos el derecho (y este no me lo inventé yo, sino que está señalado en el artículo 176 de la LIRS) de no pagar impuesto (ISR) sobre cualquier gasto relacionado con nuestra actividad profesional. Para un consultor por ejemplo, los gastos en capacitación, libros, papelería, computadora, internet, etc. Son  relacionados con su actividad, pero ¡cuidado! a menos de que su actividad profesional sea nadador olímpico, el traje de baño y el protector solar NO lo serán.

Con peras y manzanas: Imaginemos que durante cierto mes facturamos (o dimos recibos de honorarios) por $10,000 y decidimos comprar algo (que pueda ser deducible) con un precio de $1,160. El proveedor nos ofrece pagar solo $1,000 con un “ahorro” de $160.

Aclaro aquí que no considero el espantosísimo IETU para hacer el ejemplo simple, ese es tema de otro post. En un esquema simple y didáctico, nuestra declaración de impuestos se vería así:

Como verás, los $160 que nos ahorramos, se convirtieron en un impuesto de $460 ($4,600 – $4,140), ¡terminamos pagando $460 de más! Y que quien se ahorro dinero fue el proveedor que no va a pagar el 30% de ISR sobre el ingreso que representó nuestra compra.

¿Y qué pasa con los asalariados? ¿Creen que ya se salvaron? Lamento informarles que no. Cada vez que permitimos que alguien deje de declarar impuestos al no darnos factura, lo que hacemos es disminuir la cantidad de dinero que Hacienda recauda. Cuando no hay dinero ¿adivinen a quién voltea a ver el gobierno? Si, a la base cautiva, a ustedes que reciben un salario y a los tres pelados que declaramos impuestos, quienes terminamos haciendo frente a las alzas de impuestos.

Aunque ya lo he dicho antes, lo repetiré ¡odio los impuestos! Pero también reconozco que no puedo omitir mi responsabilidad por pagarlos. La idea de unas finanzas sanas no significa olvidarnos de nuestras obligaciones, pero sí cumplir con ellas de la forma más inteligente y eso significa no “ahorrar” dejando de pagar el IVA ni olvidarnos de pedir comprobantes SIEMPRE que realicemos una compra ya que ésta tendrá un impacto positivo en nuestras finanzas vía impuestos.

Karla Bayly

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Los muy, muy poquitos, que en este país pagamos impuestos nos las vemos color de hormiga si pretendemos ser autosuficientes y prescindir de los servicios de un contador profesional, pues disculpen ustedes, no basta con que al año pasado nos aplicaran IETU e IDE (vaya usted a saber con qué se comen) este año nos regalan un ilógico aumento al IVA y al ISR, a estas alturas la iguala de un contador viene sonando a otro impuesto que prácticamente “se come” lo que yo trabajo.

Sí, estoy molesta. No me quejo por pagar impuestos pues ésa es mi obligación como mexicana. Lo que me enoja es que sea tan endemoniadamente difícil pagarlos y que entrar al sitio del SAT requiera años de entibiamiento de butacas universitarias para entender el lenguaje y conceptos que alguien con habilidades pedagógicas, y un tanto de misericordia, podría haber redactado de manera mucho más práctica y entendible. Amén de que el dichoso sitio podría ser funcional y permitir la descarga de formatos y guías sin marcar los odiosos mensajes de error, ¡oh claro! ¿Porqué hacerlo funcional en enero si podemos dejar todo para la adrenalina del 30 de abril?

En este punto lo lógico es salir corriendo a contratar a un gurú de la contabilidad pero ¿saben qué? Me niego. Antes que nada hago constar que respeto y admiro a muchos de mis colegas contadores y sé que alguno de ellos me ahorraría penurias impositivas, sin embargo, he dicho en otro post que: “para pedir, hay que saber pedir” Así que el reto será entender el proceso y poderlo explicar aquí con peras y manzanas a fin de que podamos decidir si la declaración anual correrá por nuestra cuenta o buscaremos la ayuda de un profesional sabiendo exactamente por qué pagaremos lo que pagaremos.

El título de la serie podría ser: “Peleando con Hacienda”, “Descifrando al SAT” o “Impuestos para gente con mejores cosas que hacer en la vida” ¿ustedes por cuál votan?

¡Feliz fin de semana!

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Cualquier guión telenovelero incluye los siguientes ingredientes: protagonista A y protagonista B, ambos enfrascados en un ruedo de encuentros y desencuentros en donde la desconfianza, el recelo y los malentendidos los embrollan en una trama de 250 capítulos que llegan a un final color de rosa cuando ambos se sientan a conversar y, por fin, llegan a conocerse.

Dudo que para alguien la relación con los impuestos llegue al altar y mucho menos encienda la llama del amor apasionado pero, al menos, podemos intentar salir del odio, resentimiento y desconfianza (reconozcámoslo, impuestos son impuestos, léase “a fuerzas”) para pasar a una relación de entendimiento y negociación razonable. Mi punto es: hay que conocer la ley hacendaria, sin importar lo aburrida y retorcidamente redactada que pueda estar.

Nadie puede administrar lo que no conoce. Todo aquel que desea salir victorioso de un encuentro debe conocer las reglas del juego. Ningún jugador profesional va a Las Vegas si no conoce el sistema de los casinos y los secretos ocultos del póker. Con los impuestos aplica la misma estrategia pues se trata de poner las probabilidades a tu favor.

¿Qué puedo hacer para elevar mi cultura fiscal?

Edúcate. Parte del tiempo dedicado a tu negocio incluye horas de capacitación y la educación fiscal no debe excluirse de ella. Las oficinas del SAT ofrecen sesiones de capacitación sin costo con temas sobre declaración anual, declaraciones informativas, régimen fiscal, etc.

Si prefieres la educación a distancia, la página www.sat.gob.mx también incluye tutoriales y explicaciones sobre como presentar la declaración. Puedes acceder también a los chats en línea donde pueden aclararte dudas puntuales. Te recomiendo utilizar estos servicios antes de la época de recaudación pues suelen saturarse.

Si deseas una fuente imparcial acude a los sitios de Fiscalito 2.o e Impuestum en donde encontrarás mucha información útil y actual y sobre todo, alejada de la rolliza mano de Carstens y el club social en que se ha convertido el Congreso.

Un buen contador. Y cuando digo buen, no me refiero a barato o carísimo sino a aquella persona realmente actualizada, ética y responsable que se asume con un activo de tu negocio y no solo como una sanguijuela detrás de su iguala. ¿Dónde encontrar uno de estos raros ejemplares? Básicamente por recomendación y uso del sentido común. Mi experiencia dice que el buen contador no es aquel que te propone “tranzas” o pagar de menos sino que te explica a detalle lo que es necesario hacer para pagar lo justo. Recuerda que ante un requerimiento de Hacienda quien tiene que dar la cara eres siempre tú y no tu contador “tranza” y si no me crees pregúntale al Divo de Juárez, Juan Gabriel, Lupita de Alessio, Laureano Brisuela y cualquier otro miembro del club de los que delegan sus responsabilidades fiscales en quien les prometa un método infalible para no pagar impuestos.

¿Me gusta pagar impuestos? ¡Claro que no! Pero cada vez que hago mi declaración me aseguro de no estar pagando en exceso ni tampoco poniéndome en riesgo de formar parte del club de evasores fiscales. ¿Tú qué opinas?

Karla Bayly

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El tema impositivo tampoco es agradable para los contribuyentes, especialmente si nos imaginamos que el fruto de nuestro trabajo puede ir a parar al pago de algún diputado vaquetón. Sin embargo existen razones por las que debemos cumplir con el pago de nuestros impuestos. Por salud mental, yo prefiero pensar que cada peso que aporto irá a parar en el mantenimiento de las avenidas por donde transito, en la lucha contra el narcotráfico (¡ojalá!) o en la pensión de mi querido maestro Carlos de 3ro. “A”

Aclarando que no vivo en un imaginario país de color rosa (en ese solo Carstens y sus “catarritos”), ni que me sobra el dinero o que crea que la información al contribuyente se clarísima, me queda claro que defraudando al fisco tampoco voy a vivir en el país de mis sueños.

Así que hay que pagar lo justo, ni más ni menos y para ello quiero compartirte los errores que cometí durante el 2008, esperando que te sirva la información en caso de que aún no realices tu declaración anual:

-En un par de ocasiones acudí al médico y me dejé amedrentar por la cara de pocos amigos de la recepcionista cuando iba a solicitar un recibo de honorarios, por lo que ese gasto no entró en mis deducciones personales.

-A veces, por prisa o descuido dejé de solicitar facturas en estudios de laboratorio y exámenes médicos, así como gasolina y artículos de papelería que utilizo para mi trabajo (¡ups!)

-No haber comenzado antes con mi plan de aportaciones para el retiro pues habría podido hacer deducible un mayor monto de dinero.

-No solicitar facturas por los servicios de mi auto, el cual es indispensable para el desempeño de mi trabajo, pues como buena “lady” dejé que mi esposo se hiciera cargo de esos menesteres y pedir además que recolectara facturas se me hacía mucho pedir (¡no vuelve a suceder!)

-Ser descuidada con el lugar en donde pongo los recibos de luz y teléfono después de registrarlos en el formato de presupuesto y haberlos pagado, pues no me fue posible integrar algunos de ello al cálculo de gastos profesionales ya que mi oficina esta en casa.

-Dejar en manos de alguien más mis declaraciones mensuales y no haber estado al tanto de las deducciones que se aplicaban así como los impuestos pagados lo cual me habría ayudado a realizar una mejor planeación fiscal.

Si aún no has realizado tu declaración y vas a hacerla por tu cuenta, te recomiendo lo siguiente:

-Descarga la guía para declarar impuestos que esta en la página principal del SAT http://www.sat.gob.mx y revísala antes de ingresar al sistema.

-Tener a la mano tu bitácora de egresos deducibles y agruparlos en las siguientes categorías: bienes, servicios, gasolina, inversiones y deducciones personales calculando el subtotal para cada uno de estos rubros.

-Crear tu desglose por concepto de ingresos, IVA e ISR retenidos así como IVA acreditable. Llevar los montos acumulados para cada mes. Puedes utilizar tus declaraciones mensuales para verificar estos montos.

-Antes de ingresar al sistema comprueba que cuentas con tus claves CIEC y FIEL actualizadas pues te serán requeridas tanto para ingresar al sistema como para enviar tu declaración.

-Busca un estado de cuenta de tu banco e identifica tu número CLABE pues en caso de tener saldo a favor tendrás que proporcionarlo.

-Agrupa tus Constancias de Pagos y Retenciones así como de Asimilación a Salarios.

-Realiza el trámite con calma pues, a menos que seas un experto, te va a tomar algo de tiempo. También asegúrate de utilizar la opción de ir guardando los datos de captura por tres días pues en caso de perder el enlace o suspender la captura no tendrás que comenzar de cero.

-Hazlo antes del 30 de abril ¡No pagues multas!

Nota: Declaro impuestos bajo el régimen fiscal de persona física con actividad empresarial, si tu régimen fiscal es diferente consulta la guía para declarar impuestos que corresponda a tu situación.

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